从历史上看，拉丁美洲一直以详尽而严格的企业合规制度而著称，这些制度因国家而异，对于外国投资者来说，了解这些制度具有挑战性。巴西和阿根廷等国在全球经商复杂性排行榜上名列前茅，该地区其他国家也不遑多让。
在向拉丁美洲扩张时，了解当地的合规要求非常重要。
要想充分利用这些繁荣的市场，同时又能遵守监管规定，实体健康检查是最安全的选择。
什么是实体健康检查？
实体健康检查，又称公司健康检查，是由在法规和财税事务方面拥有本地专长的独立审计师对公司进行审查。使用公司健康检查提供商的服务可提供商业保证；未来的企业所有者可授权检查公司的法律和会计记录，以了解其整体合规情况或 "健康状况"。
通过深入检查所有财务过渡、会议记录、雇佣记录、许可协议等，合规专家能够发现可能存在的额外条件或不合规情况。这样，他们就能确保有关部门没有理由实施罚款或其他处罚，从长远来看，既能维护声誉，又能节省资金。
企业健康检查的两种类型：财税与法规
实体健康检查可以侧重于公司的法律或财务状况。以法律为重点的健康检查会探究法律合规性的三个关键领域：登记备案、会议记录和法定登记。这三个方面通常可以很好地说明公司是否符合法律规定。
以财务为导向的企业健康检查会对财务、社会保险支付和其他税收进行仔细梳理。通过深入研究公司的财务报表并调查每一笔交易，他们不仅可以确保合规性，还可以突出不必要的付款，并节省税款。
当然，要进行最全面的合规性检查，必然要同时进行法律和财务健康检查，这样才能全面地了解公司在地方政府眼中的状况。
拉丁美洲的企业合规环境
特别是对于市场新手而言，拉美地区的合规监管可能令人望而生畏。不仅官方文件必须以母语（西班牙语或葡萄牙语）进行翻译和加注，而且当地政府的要求也可能与西方制度大相径庭。巴西和阿根廷是合规体系最复杂的两个国家，但却拥有该地区最大、最具投资吸引力的两个经济体。因此，在该地区拓展业务必须与这两个经济体建立联系。
例如，巴西的公司组建流程在收到所有文件后平均需要 10-12 周。相比之下，哥斯达黎加的公司组建过程只需 3-5 天。巴西的税收制度也很复杂，全年需要向联邦、州和市三个不同的税务局缴纳税款，每月需要向联邦税务局提交工资单和增值税申报。因此，您有兴趣以企业家身份注册的任何公司都有可能在某些合规措施方面落后了。为了保护您自己和您的公司，在开始商业运营之前，了解需要注意的事项非常重要。
何时进行实体健康检查？
合规在任何时候都很重要，然而，在每年特定时期和一些特殊情况下，企业健康检查服务尤为有用。
例如，在财年结束前的一段时间内，各种规模的公司都会聘请独立审计师对其财务义务和交易进行审查。世界上有许多国家的税单可以延期。但一些拉美国家的情况并非如此，在这些国家，截止日期后 24 小时后开始计算罚款。在财务健康检查服务的帮助下，您可以确保企业按时缴纳正确的税款。
为拉丁美洲的初创企业提供支持
初创企业，尤其是来自国外的初创企业，往往在遵守当地公司规定方面最需要帮助。初创阶段经常是企业经营中压力最大的部分。引入种子资金、招聘员工、寻找合作伙伴、制定公司章程，同时还要努力理解拉丁美洲严谨细致的企业合规法规。
在这种情况下，企业合规细节很容易被忽视。实体健康检查服务可以通过强调财务或法律合规方面的缺陷或最后期限，促使团队和企业主采取行动。
分公司的企业健康检查
随着经济条件的日益改善，越来越多的公司在拉丁美洲设立分公司。然而，许多公司不仅没有考虑到不断变化的商业文化，甚至还有一套完全不同的公司法。
在新地区设立不合规的分公司可能会给整个公司带来灾难，公司最终将承担潜在的经济处罚和声誉损失。
为了确保分公司不会损害公司整体利益，实体健康检查可以提供公司在当地政府机构的总体情况，并确保当地合规法规得到遵守。
降低财务和声誉风险
在拉丁美洲，对企业违规行为的处罚形式多种多样，包括警告和罚款（对于犯罪意图较强的严重案件，还可处以监禁）。不遵守当地法律会间接影响声誉，而声誉是吸引潜在客户和合作伙伴的关键因素之一。定期检查是否合规，企业可以避免公司面临的最大风险之一——声誉受损。
世界上许多大型跨国公司，每个季度都有整个团队专门负责检查合规性，因为一个大的声誉受损可能会带来数百万美元的损失。然而，对于中小型公司来说，设立合规分支机不可行，但只需每年进行一次实体健康检查，就能避免不一定是数百万美元，但数目巨大的损失。
ChinAmigo为您的实体健康检查寻求本地指导
拉美地区成熟的外国投资者一致认为，企业合规是最令人头疼的问题之一，尤其是对于刚起步的新公司而言。数小时的文书工作和频繁的误解有可能在一家年轻公司茁壮成长之前就将其扼杀。不过，在实体健康检查的帮助下，拉美经济可以为您带来诸多好处。
ChinAmigo 是全球第一家扎根于拉美、以推动中国-拉美“跨境合作”为业务核心的战略管理咨询公司。ChinAmigo 由牛津大学校友创立，拥有一支精通中英西葡四语、经验丰富的中国和拉美籍专家团队，提供进入拉美市场的一站式服务，致力于帮助中国客户突破语言、文化和信息鸿沟，在复杂的拉美商业环境中游刃有余。
ChinAmigo在拉丁美洲各地设有办事处，提供从人力资源到公司组建等一系列商业服务。我们的律师和会计师团队接受过实体健康检查方面的培训，为进入拉丁美洲的外国企业提供专业服务。如需进一步了解在拉丁美洲成立公司的商机以及如何利用这些政策的变化，欢迎随时联系我们。
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